Contra el Financiamiento del Terrorismo
Lucha Contra el Lavado de Dinero, Contra el Financiamiento del Terrorismo y Procedimientos KYC “Conozca a su Cliente”
Objeto del documento
Este documento describe los procedimientos que se deben seguir para garantizar que ("Holzman" o la "Compañía") cumpla con la lucha contra el lavado de dinero / el financiamiento del terrorismo y conozca la debida diligencia de su cliente ("ALD / CFT", "KYC”) requisitos aplicables a la Compañía y para ayudar a todos los miembros del personal a comprender sus obligaciones y responsabilidad personal en virtud de la legislación.
Alcance
El alcance de esta guía es garantizar que todos nuestros mercados cumplan con las regulaciones y los procedimientos internos para garantizar que los riesgos de fraude se mitiguen y se traten en consecuencia.
Aplicabilidad
Esta política se aplica a los equipos de Riesgo, Pagos y Fraude y a cualquier otro departamento de apoyo, así como a los funcionarios clave y otro personal clave. Esta política se revisará anualmente y siempre que haya algún cambio relevante que pueda afectar nuestra política ALD / CFT / KYC.
Reglamentos y órganos
Las leyes contra el blanqueo de capitales en estos Estados miembros de la Unión Europea se basan en la legislación de la UE contra el blanqueo de capitales. El 19 de junio de 2018, la Comisión Europea adoptó la Quinta Directiva de la UE contra el blanqueo de capitales (2018/843) que modificó la Cuarta Directiva contra el blanqueo de capitales y se publicó en el Diario Oficial de la Unión Europea. Los Estados miembros tenían que transponer esta Directiva a más tardar el 10 de enero de 2020. Estas enmiendas introdujeron mejoras sustanciales para equipar mejor a la Unión a fin de evitar que el sistema financiero se utilice para el blanqueo de capitales y la financiación de actividades terroristas.
La anterior (cuarta) Directiva de la UE contra el blanqueo de capitales (2015/849) sobre la prevención del uso del sistema financiero con fines de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo, fue aprobada por el Parlamento Europeo el 20 de mayo de 2015. Esta Directiva deroga las disposiciones de la Tercera Directiva ALD 2005/60 / EC del 26 de octubre de 2005. La Quinta Directiva de la UE contra el Lavado de Dinero refleja las normas internacionales contempladas en las Cuarenta Recomendaciones revisadas del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) emitidas en 2012 y en ciertos casos va más allá de los estándares exigidos por el GAFI.
Chipre
Este documento está adaptado para cumplir con las siguientes leyes y enmiendas en la República de Chipre y la UE.
- La Prevención y Represión de las Leyes de Blanqueo de Capitales y Financiamiento del Terrorismo
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Actualizaciones:
- 188(I)/2007
- 58(I)/2010
- 80(I)/2012
- 192(I)/2012
- 101(I)/2013
- 184(I)/2014
- 18(I)/2016
- 13(I)/2018
- 158(I)/2018
- 81(I)/2019
- 13(I)/2021
- 22(I)/2021
La Unidad de Lucha contra el Blanqueo de Capitales (MOKAS) es la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de Chipre.
¿Qué es el lavado de dinero?
El lavado de dinero es el proceso mediante el cual los delincuentes intentan ocultar el verdadero origen y propiedad del producto de sus actividades delictivas e ilegales. Si se lleva a cabo con éxito, les permite mantener el control sobre esos ingresos y, en última instancia, proporcionar una cobertura para su fuente de ingresos. No prevenir el blanqueo del producto del delito, permite que los delincuentes se beneficien de sus acciones, lo que hace que el delito sea una propuesta más atractiva.
Tradicionalmente, se identificaron tres etapas para el proceso de lavado de activos:
- Colocación: los fondos obtenidos ilegalmente se colocan en el sistema financiero
- Estratificación: los fondos se mueven y la propiedad cambia (los fondos a menudo se dividen en múltiples partes, la denominada estructuración) para ocultar el origen
- Integración: los fondos se utilizan para comprar bienes y servicios, invertir en negocios o servicios financieros y, por lo tanto, están hechos para parecer legítimos
Este modelo de tres etapas es bastante simplista y no refleja con precisión todos los tipos de dinero operación de lavado. De hecho, una explicación moderna del lavado de dinero se aleja del concepto tradicional de tres etapas y se centra más en el ocultamiento o disfraz del origen de dinero ilícito.
Todo el personal de la Compañía debe comprender cómo se puede llevar a cabo el lavado de dinero para que pueden estar lo más alerta posible a cualquier signo de comportamiento sospechoso. El personal debe estar atento para no cometer cualquiera de los siguientes delitos:
- ayudar a sabiendas a ocultar o concertar arreglos para la adquisición, uso y / o posesión de fondos obtenidos ilegalmente,
- no informar conocimiento, sospecha, o cuando haya motivos razonables para saber o sospechar, que otra persona está involucrada en lavado de dinero, financiamiento del terrorismo o que los fondos son producto de un delito, y,
- alertar o perjudicar una investigación
¿Qué es el financiamiento del terrorismo?
El Financiamiento del Terrorismo es el proceso de poner fondos u otros activos a disposición de grupos terroristas o terroristas individuales para apoyarlos, incluso indirectamente, en la realización de actividades terroristas. De hecho, dicho proceso comprende dos tipos separados de actividad financiera:
- dinero y otros activos generados por actos de terrorismo; y
- Dinero y otros activos destinados a financiar actos de terrorismo (incluida la promoción del terrorismo y la radicalización de personas).
La financiación de actividades terroristas, organizaciones terroristas o terroristas individuales puede tener lugar a través de fondos procedentes de fuentes legítimas o de una combinación de fuentes legales e ilegales. De hecho, el financiamiento de fuentes legales es una diferencia clave entre las organizaciones terroristas y las organizaciones criminales tradicionales involucradas en operaciones de lavado de dinero.
Otra diferencia es que mientras el blanqueador de dinero mueve u oculta el producto delictivo para oscurecer el vínculo entre el delito y los fondos generados y se beneficia de los beneficios del delito, el objetivo final del terrorista no es generar ingresos a partir de los mecanismos de recaudación de fondos, sino obtener recursos para apoyar operaciones terroristas.
Aunque parece lógico que no sea necesario blanquear la financiación procedente de fuentes legítimas, los terroristas suelen tener la necesidad de ocultar o disfrazar los vínculos entre la organización o el terrorista individual y las fuentes de financiación legítimas. Por lo tanto, los terroristas deben encontrar igualmente formas de procesar estos fondos para poder usarlos sin llamar la atención de las autoridades.
Seguimiento continuo
Nuestra empresa está obligada a realizar un seguimiento constante de la relación comercial. Este requisito incluye las siguientes dos acciones:
- el escrutinio de las transacciones realizadas a lo largo del curso de la relación para asegurar que las transacciones sean consistentes con el conocimiento de la persona en cuestión sobre el cliente, su negocio y perfil de riesgo, incluyendo cuando sea necesario, la fuente de fondos, y
- asegurarse de que los documentos, datos o información en poder de la persona en cuestión se mantengan actualizados.
Seguimiento de transacciones
Las transacciones se monitorean y cuando se desencadenan ciertos eventos, el empleado investigará la relación con el usuario y determinará si se necesita una debida diligencia mejorada (EDD) o cualquier otra acción.
Otras acciones incluirían monitorear la cuenta de cerca desde una perspectiva de juego responsable, que también está en línea con nuestras responsabilidades sociales y obligaciones de cuidado para el bienestar de sus usuarios. A continuación, se enumeran algunos ejemplos de eventos desencadenantes:
- Cantidades elevadas de depósito
- Varias tarjetas utilizadas para depositar fondos en la cuenta
- Uso de una tarjeta de pago de terceros
- Cambio de hábitos
- Cambio en el nivel de depósitos
- Depósitos no entregados
El sistema de pagos está diseñado para monitorear y señalar de manera efectiva umbrales específicos en las solicitudes de retiro. Además de tener como objetivo cumplir con las obligaciones y requisitos legales de la licencia, nuestra empresa también ha establecido una práctica interna para realizar controles adicionales en las cuentas de los clientes. Esta práctica impone a los empleados la obligación de marcar transacciones de 15000€ o más. Esto se aplica principalmente a las actividades sospechosas en las cuentas, especialmente cuando dicha actividad no es acorde con el historial de la cuenta o el juego anterior del cliente.
Como parte de sus esfuerzos de monitoreo continuo, nuestra empresa cuenta con un sistema que genera informes automáticamente:
- Depósitos de 2000€ en las últimas 24 horas, este informe se revisa diariamente
- Depósitos de 10000€ en los últimos 7 días, este informe se revisa semanalmente
- Depósitos de 30000€ en los últimos 30 días, este informe se revisa mensualmente
- 3 o más tarjetas de crédito nuevas utilizadas por el mismo usuario dentro de los 7 días. (los clientes pueden usar un máximo de 5 tarjetas al mismo tiempo), este informe dos veces por semana
- usuarios con poco o ningún gasto, este informe se revisa semanalmente
- crecimiento de los depósitos mensuales, este informe se verifica mensualmente y compara los depósitos del mes pasado y el mes anterior
Los informes que genera el sistema se verifican manualmente de forma diaria, semanal y mensual. Los depósitos individuales o una serie de depósitos vinculados que alcanzan o superan los umbrales de 2000€ también se controlan periódicamente. Durante la revisión de estos informes, el empleado deberá evaluar si hay algún cliente que esté distribuyendo deliberadamente sus depósitos y retiros en una serie de transacciones para evitar los requisitos de diligencia debida del cliente (DDC). Nuestra empresa no permite que una tarjeta de crédito o cualquier otra cuenta en un método de pago determinado sea utilizada por más de un usuario. Además, tampoco permite el uso de tarjetas de crédito de empresas.
El empleado que realiza las verificaciones manuales analizará el comportamiento del cliente evaluando los patrones de depósito y juego del cliente y determinará si la Compañía debe solicitar información y / o documentación para identificar la fuente de riqueza del cliente. Si el empleado considera que la forma en que el usuario está operando la cuenta puede aumentar el riesgo de LD / FT, se aplicarán medidas de debida diligencia mejoradas.
Mantenimiento de registros
De acuerdo con las leyes pertinentes y la política establecida internamente, nuestra empresa conservará:
- Información de la cuenta del cliente, por un mínimo de cinco (5) años desde que cesa la relación contractual entre las partes, por ejemplo, 5 años después del cierre de la cuenta.
- Transacciones financieras de la empresa y registros contables relacionados, por un mínimo de diez (10) años.
- Registros de capacitación que incluyan el tipo y la naturaleza de la capacitación, el material presentado durante la capacitación y los nombres del personal que asistió a la capacitación.
Nuestra empresa mantendrá un registro por escrito de cualquier cambio que afecte este documento y cómo se comunicaron dichos cambios a los miembros del personal.
Política de Aceptación del Cliente
Existe una política de aceptación que restringe el uso de nuestro sitio web a ciertos usuarios. Estos incluyen:
- Usuarios menores de 18 años.
- Usuarios que deseen abrir más de una cuenta de usuario.
- Clientes sancionados o personas cuya reputación en los medios de comunicación puede verse afectada o difamada debido a su conexión con actividades delictivas.
Evaluación de Riesgos
Se lleva a cabo una evaluación de riesgos de todos los clientes al inicio de la relación comercial y de forma continua. Si un cliente no ha alcanzado el nivel de depósitos de 2000 €, se llevará a cabo una evaluación de riesgo básica. La evaluación de riesgos se basará en la información obtenida en la etapa de registro como la jurisdicción del cliente y en la información obtenida de las búsquedas y averiguaciones que se realicen sobre el cliente. Sin embargo, una vez que se alcanza el nivel de 2000 €, el cliente será reevaluado. La evaluación de riesgos que se llevará a cabo en esta segunda etapa es más intensiva.
Una vez que se alcance el nivel de depósito de 2000 €, nuestra empresa obtendría información en relación con el propósito y la naturaleza prevista de la relación comercial para cada cliente. Esta información se incluirá en la evaluación de riesgos. Además, la información sobre el método de depósito del cliente y el modo de juego también se reflejará en la evaluación de riesgos. Sobre la base de los montos de los depósitos, se han establecido dos niveles para activar más controles en las cuentas. Una vez que un cliente alcanza los 30000 € en depósitos totales, la cuenta se marca para un análisis adicional a fin de ayudar mejor a construir el perfil de ese cliente y determinar si se requiere más investigación o documentación. Esto incluye, pero no se limita a, buscar un informe EDD de proveedores externos. En caso de que surja alguna sospecha del contenido de ese informe o del análisis de la cuenta, se puede solicitar la fuente del patrimonio y otra documentación de respaldo. Si no surge ninguna sospecha del informe del EDD o de un análisis de la cuenta, no se solicita más documentación en esa etapa. Eventualmente, a pesar del perfil de riesgo del cliente, una vez que el cliente alcanza los umbrales de depósito preestablecidos aplicables, el EDD se activará automáticamente cuando el perfil del cliente cambie a alto riesgo. Sobre la base de la evaluación del riesgo empresarial, un análisis exhaustivo de la eficacia de los procedimientos de seguimiento continuo establecidos y el análisis por el riesgo del negocio. El segundo nivel preestablecido es de 100000 € en depósitos totales. Por lo tanto, al llegar a tal cantidad, se le solicitará al cliente que proporcione su fuente de riqueza / fondos y cualquier otra documentación de respaldo que pueda ser necesaria para verificar la fuente de los depósitos realizados en la cuenta.
La empresa buscará la implementación de herramientas de terceros de evaluación automática de riesgos en futuras mejoras del software propietario.
Evaluación de Riesgos Comerciales
Nuestra empresa se encuentra actualmente en el proceso de establecer un marco de gestión y evaluación de riesgos completo para toda la empresa para diferentes áreas y exposiciones. Se está tomando especial atención en las áreas operativas relacionadas con clientes y pagos y todos los riesgos asociados a estos se están abordando con la implementación de los controles relevantes y especificados en este documento. Dichos riesgos se revisarán periódicamente para determinar si los controles son adecuados o deben aumentarse.
Relación con los Clientes
Cuando un cliente alcanza el nivel de depósito de 2000€, se recopila información sobre la naturaleza de la relación.
Esta información debe ser suficiente para identificar el perfil de riesgo del cliente y posteriormente para identificar cualquier actividad que pudiera ser considerada como sospechosa. Cuando un empleado identifica una discrepancia entre el perfil y la actividad del cliente y no ha recibido una respuesta adecuada para explicar la variación, ese empleado considerará si es necesario enviar un informe interno de actividad sospechosa al MLCO.
La información que es relevante para este propósito incluye lo siguiente:
- la ocupación del cliente
- el rango de salario
- otras fuentes de ingresos / riqueza
Esta información se recopila directamente del cliente. En situaciones de alto riesgo o cuando se identifica una actividad sospechosa, nuestra empresa obtiene documentos de respaldo para probar la fuente de riqueza y fondos del cliente, como copias de los estados financieros y recibos de pago recientes y actuales. Los documentos que se pueden obtener para este propósito incluyen los siguientes:
- ingresos del empleo
- ingreso de jubilación
- ahorro e inversión
- reclamos de seguro
- acuerdo de divorcio o separación
- pago compensatorio
- regalías
- juegos de azar o premios de suerte (lotería / apuestas / póquer / casino)
- herencia
- venta de propiedad
- venta de empresa
- vencimiento o amortización de un préstamo de accionistas
- dividendos o beneficios de una empresa privada
- el individuo posee la póliza / la empresa paga la prima
- inversiones en vencimiento o reclamo de póliza
- venta de valores u otra inversión
- otros
Diligencia debida mejorada (EDD)
Si durante la evaluación de riesgos el cliente ha sido clasificado como de alto riesgo, se aplicará la debida diligencia mejorada (EDD). La debida diligencia mejorada también se debe aplicar cuando el cliente se considera una persona políticamente expuesta (PEP). EDD va más allá de los requisitos reglamentarios de CDD y se tomarán medidas adicionales en esos casos.
Personas Políticamente Expuestas (PEP)
Actualmente, todos los clientes se evalúan para PEP con un conjunto de datos, de medios de forma manual siendo también posible que se implementen herramientas de terceros, en un futuro próximo. Estos controles también se llevan a cabo de forma continua para garantizar que ninguno de los estados PEP de los clientes haya cambiado.
Cuando se trata de PEP, se toman las siguientes medidas EDD:
- declaración firmada por el cliente confirmando su cargo o motivo de la condición de PEP
- aprobación de la alta dirección
- declaración de la fuente de riqueza con documentación de respaldo
- declaración del origen de los fondos involucrados en la relación comercial, y
- seguimiento continuo más frecuente
PEP se define como una persona a la que se le ha confiado una función pública destacada. Ejemplos de tales funciones son:
- Jefes de Estado, Jefes de Gobierno, Ministros y Viceministros y Subministros y Secretarios Parlamentarios
- Miembros del Parlamento u órganos legislativos similares
- Miembros de los órganos de gobierno de los partidos políticos
- Miembros del poder judicial o de otros órganos judiciales de alto nivel cuyas decisiones no están sujetas a más apelaciones, excepto en circunstancias excepcionales
- Miembros de tribunales de cuentas, comités de auditoría o de los consejos de administración de los bancos centrales
- Embajadores, encargados de negocios y otros oficiales de alto rango de las fuerzas armadas
- Miembros de la administración, dirección o consejos de administración de empresas estatales, y
- Cualquiera que ejerza una función equivalente a las anteriormente señaladas dentro de una institución de la Unión Europea o cualquier otro organismo internacional.
La lista anterior no es exhaustiva, y otras personas que ocupan funciones públicas destacadas también pueden ser calificadas como PEP.
Todas las medidas especificadas anteriormente, también se aplicarán a los miembros de la familia o personas que sean consideradas como contactos estrechos o asociados de una PEP.
Otras Posibles Situaciones de Alto Riesgo
Si al realizar la evaluación de riesgos se considera que el cliente presenta un alto riesgo de lavado de dinero o financiación del terrorismo, se aplicará el EDD. La medida EDD utilizada variará dependiendo de los factores de riesgo particulares que puedan aumentar el riesgo del cliente. La medida utilizada debe ser adecuada para mitigar los factores de riesgo particulares que estén presentes. Por ejemplo, si el riesgo del cliente ha sido calificado como alto debido al método de pago utilizado, obtener copias certificadas de los documentos de identificación no necesariamente sería una medida adecuada. Podría ser más apropiado mitigar dicho riesgo obteniendo más documentos de respaldo para determinar la fuente de riqueza y fondos del cliente. En situaciones de alto riesgo, se considerará la realización de las siguientes medidas de DEP:
- aumentar el nivel de seguimiento
- buscar fuentes adicionales independientes y confiables para verificar la información que está disponible sobre el cliente
- tomar medidas adicionales para comprender mejor los antecedentes y la situación financiera del cliente mediante la obtención de documentos de respaldo o la obtención de informes de detección de EDD de proveedores de servicios externos
Selección de Clientes
La ONU y la UE imponen sanciones financieras a personas o entidades que estén involucradas o vinculadas al terrorismo o al financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. En la mayoría de los casos, estas sanciones financieras imponen un requisito a cualquier persona y entidad de:
- congelar los fondos, activos financieros o recursos económicos propiedad o controlados, directa o indirectamente por personas o entidades designadas, y
- asegurarse de que los fondos, activos financieros o recursos económicos no estén a disposición de las personas o entidades designadas ni para su beneficio.
A los efectos de cumplir con estos requisitos, destinados a combatir el terrorismo, la financiación del terrorismo y la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva, todos los clientes son evaluados y calificados en la base de datos comercial. Este proceso de selección se lleva a cabo de forma continua y no solo al inicio de la relación comercial, por lo que se tiene en cuenta cualquier cambio en las listas de sanciones.
Reconocimiento y Notificación de Actividades Sospechosas (Cuentas y Transacciones o RAS / RTS)
Obligaciones de todos los empleados
Cuando exista una sospecha o conocimiento de lavado de activos o financiamiento del terrorismo o que los fondos sean producto del delito, se debe presentar inmediatamente un informe interno de sospecha a la Gerencia. Es vital que la situación no se divulgue fuera de este ámbito, ya que podría cometerse un delito de alerta.
Los empleados están obligados a seguir las siguientes pautas:
- examinar con especial atención los antecedentes y el propósito de cualquier transacción compleja o grande y cualquier transacción que, por su naturaleza, sea particularmente probable que esté relacionada con el lavado de dinero o la financiación del terrorismo.
- prestar especial atención a las relaciones comerciales y transacciones con personas, empresas y empresas de una jurisdicción no acreditada o de alto riesgo.
- también realizar investigaciones sobre un cliente sospechoso de lavado de dinero a través de otros canales.
Estos canales no deben depender únicamente de registros internos. Esta investigación puede llevarse a cabo mediante el uso de sistemas que brindan información disponible públicamente, como las redes sociales e Internet, así como cualquier otra herramienta que pueda utilizarse para la recopilación de información o para proporcionar información sobre datos personales. El empleado debe asegurarse de que se haya obtenido suficiente información y documentación, cuando sea necesario, sobre el cliente para estar en una mejor posición para identificar la actividad sospechosa.
Toda la información sobre el cliente debe estar debidamente documentada y corroborada.
Si el empleado está en posesión de conocimientos o información que suscite sospechas, debe informar de inmediato esa sospecha a los líderes de su equipo / entrenador que están capacitados para analizar y medir tales sospechas. En caso de duda, el empleado siempre estará obligado a informar la actividad potencialmente sospechosa. El empleado debe abrir una incidencia en nuestro archivo privado con la siguiente información:
- el nombre, apellido y cargo del empleado dentro de la Compañía
- la fecha en que surgió la sospecha
- el motivo de la sospecha, y
- una copia de cualquier documentación o dato relacionado con la sospecha
El informe interno de sospecha se notificará al Gerente y al MLCO. Una vez que se plantea el problema al MLCO y al líder del equipo, los motivos de las acciones en la cuenta bajo sospecha se registran en el repositorio privado para realizar un seguimiento de auditoría y facilitar la referencia.
Una persona que presenta un informe interno o un informe a la Unidad por una transacción sospechosa está protegida de estar expuesta a amenazas o acciones hostiles, y en particular de acciones laborales adversas o discriminatorias.
Obligaciones del Responsable de Fraude y Pagos / Líder de Equipo
El gerente / líder de equipo al que un cliente notifique sobre una actividad sospechosa debe analizar la cuenta y asegurarse de que el empleado que detecte dicha sospecha haya seguido debidamente el procedimiento interno al respecto.
Todas las discusiones se registrarán en el archivo privado, las decisiones deberán estar respaldadas por razones sólidas y toda la documentación solicitada y recibida deberá estar debidamente verificada. El gerente / líder del equipo, a través de su experiencia, contribuye a la decisión del MLCO sobre las acciones a tomar en la cuenta catalogada como sospechosa, sin embargo, las decisiones finales siempre las tomará el propio MLCO.
Alerta
El empleado no debe, bajo ninguna circunstancia, revelar o discutir cualquier inquietud, investigación, notificación o presentación de ALD sobre el Informe interno de transacciones sospechosas de lavado de dinero con la persona o personas objeto de dicho informe, ni con ninguna otra persona. La divulgación de toda o parte de dicha información está estrictamente prohibida.
ALD o el hecho de que se haya presentado un Informe interno de transacción sospechosa de lavado de dinero se conoce como “aviso” y conlleva sanciones penales muy graves.
Obligaciones de MLCO
Al recibir un informe de transacción sospechosa, el MLCO acusará recibo por escrito. El MLCO también puede agregar más instrucciones por escrito. Todas estas instrucciones deben ser seguidas y ejecutadas con precisión y cualquier alteración debe ser previamente autorizada por él. El MLCO determinará si el informe interno de transacción sospechosa da lugar a conocimiento o sospecha de que un cliente está, o podría estar, involucrado en lavado de dinero o financiamiento del terrorismo. Al hacer este juicio, el MLCO debe considerar toda otra información relevante disponible sobre la persona a la que se refiere el informe de transacción sospechosa. Es obligación del MLCO investigar y, en última instancia, escalar e informar el asunto a la autoridad competente si no se puede excluir que los fondos son producto de actividades delictivas.
Después de analizar el informe de transacción sospechosa, el MLCO elaborará su propio informe escrito donde registra sus hallazgos y su decisión. El MLCO debe enviar el informe de transacción sospechosa tan pronto como se confirme el conocimiento o la sospecha.
El MLCO debe insistir en que todos los miembros de la empresa utilicen un formato estándar para los procedimientos de presentación de informes internos. El MLCO proporcionará comentarios sobre los informes a los líderes de equipo, gerentes o funcionarios de la empresa y su alta dirección. Para demostrar las conclusiones alcanzadas en relación a cada reporte de operación sospechosa, sea o no presentado a la UIF, el MLCO debe conservar registros que muestren el reporte interno recibido, la valoración del reporte y la decisión tomada. Todos los registros de informes deben mantenerse en un registro. Para cumplir con estas obligaciones, las cuestiones se plantean en un repositorio privado, al que solo se concede acceso a las partes interesadas pertinentes. Cuando el agente de pagos plantea la inquietud, esto se registra en una hoja de cálculo y se abre un problema de repositorio con los detalles del cliente. El MLCO, el entrenador de fraude y pagos y el gerente de fraude y pagos, y el equipo legal y de cumplimiento discuten el caso. Todas las discusiones e información solicitada / recibida se registran sobre este mismo tema y se mantienen estrictamente confidenciales. Las decisiones de continuar con la relación comercial o terminarla también se registran allí.
En los casos en que la MLCO presente un informe de transacción sospechosa a la UIF, la MLCO recibirá un acuse de recibo de la UIF del informe presentado, que se conservará en el archivo que tiene la MLCO. La UIF puede requerir más información del MLCO y, para este propósito, la Unidad se comunicará directamente con el MLCO para obtener esta información.
No divulgar
La falta de divulgación del conocimiento o sospecha de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo, o el producto del delito, para quienes trabajan en negocios de servicios financieros y para negocios y profesionales no financieros designados, lo que incluye negocios de juegos de azar y lotería en línea, constituye una infracción grave de la legislación ALD / CFT.
Según las leyes reglamentarias, los empleados que no presenten un informe interno al MLCO cuando existan conocimientos o sospechas pueden enfrentar sanciones penales que pueden incluir una pena de prisión de hasta cinco años.
Por lo tanto, los empleados deben estar particularmente atentos para asegurarse de que están familiarizados con sus obligaciones y que han recibido la capacitación suficiente para poder identificar comportamientos, actividades o transacciones sospechosas o inusuales que, por lo tanto, justificarían una mayor atención por parte del MLCO.
Oficial de Cumplimiento de Lavado de Dinero (MLCO)
La Unidad de Lucha contra los Delitos de Lavado de Activos requiere que se designe a una persona específica para recibir notificaciones de informes internos de conocimiento o sospecha de lavado de activos o financiamiento del terrorismo y cualquier conocimiento o sospecha de que los fondos son producto del delito. Esta persona se conoce como el MLCO o Oficial Nominado. Las siguientes reglas se aplican al nombramiento de un Oficial de informes de blanqueo de capitales:
- el funcionario designado debe ser la persona a quien los empleados reportan
- el funcionario designado debe realizar un informe con respecto a la información que posee, sospecha o tiene motivos razonables para saber o sospechar que una persona está involucrada en lavado de dinero o financiamiento del terrorismo, incluidos gastos delictivos, o intentando lavar dinero o finanzas terrorismo
- el oficial designado debe tener la autoridad adecuada y un acceso razonable para verificar las cuestiones indicadas en el informe
- se debe elaborar y mantener un procedimiento para informar sobre transacciones sospechosas, y
- El Oficial Designado debe proporcionar un informe anual que cubra la operación y efectividad de los sistemas y controles para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, y tomar cualquier acción necesaria para remediar las deficiencias identificadas en el informe de manera oportuna.
Las responsabilidades del Funcionario Nominado son las mismas que las de los directores de la empresa y otros funcionarios o empleados designados a tal efecto conforme a las leyes relacionadas con el lavado de dinero. Cabe señalar que nuestra empresa y sus empleados pueden enfrentar sanciones penales y reglamentarias por no cumplir con sus obligaciones.
El funcionario designado debe ser responsable de la implementación y el mantenimiento de los procedimientos de presentación de informes, tanto interna como externamente, si el informe se eleva y se envía a la autoridad supervisora competente.
Dado el alto nivel de responsabilidad del oficial designado, la persona designada debe tener el rango suficiente para comandar la autoridad necesaria.
El Oficial Nominado es parte de la alta gerencia y un miembro de la junta (si está disponible) supervisará todos los asuntos ALD / CFT. El oficial adjunto asistirá al oficial designado y asumirá las responsabilidades del MLCO en ausencia del oficial designado.
Capacitación
Nuestra empresa se responsabiliza para que los miembros de su personal sean capacitados por personas calificadas en diversos aspectos del entorno legal y regulatorio y específicamente en relación con los procesos especificados en este documento.
La formación y educación continua del personal incluirá:
- las disposiciones de la legislación ALD / CFT / KYC
- los procedimientos de informes internos
- responsabilidad personal de los miembros del personal por no proporcionar información de acuerdo con los procedimientos internos.
- políticas y procedimientos para prevenir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo
- identificación del cliente, mantenimiento de registros y otros procedimientos
- el reconocimiento y manejo de transacciones sospechosas
- nuevos desarrollos, incluida información sobre técnicas, métodos y tendencias actuales en materia de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.
Para los nuevos empleados, se llevará a cabo una capacitación de inducción sobre políticas generales que incluyen ALD / CFT / KYC. La capacitación en el trabajo también se llevará a cabo durante las primeras 2 semanas después de que el nuevo empleado comience a trabajar. Solo después de esta capacitación, un empleado de atención al cliente podrá tratar con los mismos. Se mantendrá un registro de toda la capacitación del personal.
Además, habitualmente se proporcionará información adicional a todos los miembros del personal si hubiese novedades que el personal debe conocer o si se hubiera producido un cambio en la legislación o reglamentación que afecte estos procedimientos.
Según las leyes reguladoras, cualquier empleado podrá enfrentar sanciones penales en caso de estar involucrado en acciones de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo. En caso de no presenta un informe interno a su funcionario designado cuando sea necesario, también podrán enfrentar sanciones penales. Por lo tanto, es importante que los empleados conozcan sus obligaciones legales y reciban formación sobre cómo cumplirlas.
Integridad de los empleados
Nuestra empresa se compromete a establecer y mantener procedimientos que le permitan estar conforme con la integridad de todos los nuevos miembros de su personal. Para cumplir con este requisito, todos los empleados solo serán contratados después de analizar controles y referencias exhaustivas. Cuando esté disponible y sea posible, se mantendrá en registro lo siguiente:
- obtener y confirmar referencias si es necesario,
- confirmar el historial laboral y las calificaciones,
- solicitar un certificado de conducta policial reciente si es necesario, y
- solicitar detalles de cualquier acción regulatoria tomada contra ellos.